금융소득 종합과세 완벽 가이드-절세 전략 & 세금 줄이는 꿀팁

#금융절세

 

금융소득 종합과세 기준

구분	기준	세율
기본 원천징수	금융소득 연 2,000만 원 이하	15.4%
종합과세 대상	금융소득 연 2,000만 원 초과	종합소득세율 적용 (6%~45%)

금융소득 종합과세자의 불이익

1. 높은 세율 적용

금융소득 (연)	원천징수 세율 (15.4%)	종합과세 세율 적용 후 추가 세금
4,000만 원	560만 원	0원 (추가 없음)
1억 원	1,120만 원	224만 원
근로소득 + 금융소득 3,000만 원	624만 원	300만 원

2. 건강보험료 부담 증가

• 연 1,000만 원 초과 금융소득 발생 시 건강보험 피부양자 자격 상실
• 연 2,000만 원 초과 금융소득 발생 시 지역 건강보험료 추가 납부 필요

3. 비과세 금융상품 가입 제한

• 비과세 종합저축 (65세 이상, 장애인, 유공자 대상)
• 상호금융 세금우대저축 (3,000만 원 한도, 1.4% 농특세 적용)
• 개인종합자산관리계좌(ISA) (3년간 가입 제한)

금융소득 종합과세 피하는 절세 전략

절세 방법	설명
비과세 금융상품 활용	비과세 저축상품, 세금우대저축 등 적극 활용
분리과세 상품 선택	국내 주식형 ETF (매매 차익 비과세) 활용
금 투자 방식 변경	금 ETF 대신 KRX 금시장 이용 (비과세 혜택)
가족 명의 분산 투자	배우자, 자녀 명의로 증여 후 분산 투자 (증여세 없이 10년 주기 증여 가능)
ISA 계좌 활용	ELS, 배당주 투자 시 ISA 계좌 활용하여 절세

절세 사례 비교

구분	근로소득 과세표준	금융소득 (종합과세)	금융소득 (분리과세/비과세)	추가 세금
A씨	9,000만 원	2,500만 원	600만 원	0원 (종합과세 대상 아님)
B씨	9,000만 원	2,500만 원	0원	105만 원 추가

결론

금융소득 종합과세 기준을 초과하면 높은 세금 부담과 건강보험료 증가, 비과세 금융상품 가입 제한 등의 불이익이 발생합니다. 하지만 적절한 절세 전략을 활용하면 같은 금융소득을 얻으면서도 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

📌 절세를 위해 꼭 확인하세요!

• 비과세 및 분리과세 금융상품 최대한 활용하기
• 금융소득을 가족 명의로 분산 투자하기
• ISA 계좌, KRX 금시장 등 절세 효과가 높은 상품 활용하기
• 세금과 건강보험료 부담을 사전에 계산하고 투자 전략을 세우기